קרן ההשתלמות נזילה? זו עדיין לא סיבה למשוך אותה

בקצרה: אחרי שש שנים קרן ההשתלמות נזילה, אבל הכסף לא חייב לצאת. כל עוד הוא נשאר בקרן, הרווחים ממשיכים לצבור פטור ממס רווחי הון בגבולות התקרה. מי שצריך מזומנים יכול לפעמים לקחת הלוואה כנגד הקרן במקום לפרק אותה.

יש רגע קבוע אצל שכירים בישראל. מגיע מכתב מבית ההשקעות, "הקרן שלך נזילה", ומיד מתחילים לחשוב על רכב חדש או על שיפוץ.

קראו גם: קרן חירום של שלושה חודשים לא באמת מגנה עליכם · צ'ק אחד שחזר נראה כמו תקלה טכנית. הספירה לחשבון מוגבל התחילה בו · הפיקדון שלכם נושא 4 אחוז? אחרי מס ומדד ייתכן שנשארתם בדיוק באותו מקום

הנזילות היא אפשרות. לא הוראה.

למה הקרן הזאת שווה יותר כשהיא נשארת

קרן השתלמות היא אחד הכלים היחידים בישראל שבהם רווחי השקעה פטורים ממס רווחי הון, כל עוד ההפקדות נעשו בתוך תקרת ההטבה. בתיק השקעות רגיל משלמים 25% מס על הרווח הריאלי. בקרן ההשתלמות, אחרי שש שנים, המס על אותו רווח הוא אפס.

הפטור לא נגמר ביום שהקרן נזילה. כסף שנשאר בפנים ממשיך לצבור תשואה פטורה גם בשנה השביעית והעשירית. מי שמושך כדי להפקיד באותו חודש בפיקדון בנקאי עובר מרווח פטור לרווח חייב במס.

המשיכה המוקדמת היא המלכודת האמיתית

לפני שש שנים אפשר למשוך בלי מס רק אחרי שלוש שנים לפחות, רק למטרת השתלמות מקצועית ולפי תנאי הקרן. משיכה מוקדמת אחרת נחשבת הכנסה: הכסף שהפקיד המעסיק והרווחים חייבים במס לפי המדרגה השולית שלכם. אצל שכירים רבים זה עשרות אחוזים מהחלק החייב.

מי שמגיע למצב הזה בדרך כלל לא תכנן אותו. הוא פשוט לא החזיק קרן חירום מספיק גדולה, ובעת לחץ פירק את הנכס הכי יקר שלו.

מה לבדוק לפני שמחליטים

• האם ההפקדות שלכם היו בתוך תקרת ההטבה? מעבר לה, חלק מהרווח לא פטור.
• כמה אתם משלמים בפועל. גם כאן, כמו בדמי ניהול בפנסיה, הבדל של חצי אחוז מצטבר לסכום גדול לאורך שנים.
• האם המסלול מתאים לטווח שלכם, מניות למי שלא צריך את הכסף בקרוב.
• האם בית ההשקעות מציע הלוואה כנגד הצבירה, ובאיזו ריבית.
• האם אפשר לממן את הצורך מתוך חיסכון אחר שלא נהנה מפטור.

החלפתם עבודה? הוותק לא מתאפס

עזיבת מקום עבודה לא סוגרת את הקרן. הכסף נשאר על שמכם, והספירה של שש השנים נמשכת מההפקדה הראשונה.

אפשר גם לנייד את הצבירה לקרן השתלמות אחרת, בבית השקעות אחר, בלי לשלם מס ובלי לאבד ותק. זו הדרך הנכונה לברוח מדמי ניהול גבוהים או ממסלול שלא מתאים לכם, במקום למשוך ולהתחיל מאפס.

כשבאמת צריך את הכסף

יש מצבים שבהם משיכה הגיונית. הון עצמי לדירה, סגירת חוב בריבית גבוהה, הלוואה שעולה יותר מהתשואה הצפויה. במקרים כאלה החשבון פשוט: הריבית שאתם חוסכים גבוהה מהתשואה הפטורה שאתם מוותרים עליה.

ושימו לב שאין חובה למשוך הכל. אפשר למשוך חלק ולהשאיר את השאר בקרן.

הכללים המלאים לגבי תקרות, נזילות והטבות המס מופיעים בערך קרן השתלמות בוויקיפדיה.

קיבלתם הודעה שהקרן נזילה? אל תמלאו טופס משיכה. בקשו מבית ההשקעות דוח צבירה עם פירוט מה בתוך התקרה ומה מחוצה לה, והחליטו לפיו.